El Servicio de Administración Tributaria (SAT) identificó a seis contribuyentes que simulaban operaciones, por lo cual fueron agregados a la llamada Lista Negra del órgano recaudador, en la cual han sido identificados como factureras.

De acuerdo con lo publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF), de estos seis contribuyentes, cinco mostraron ausencia de activos y de personal, mientras que otro además de estas situaciones presentó falta de infraestructura e incapacidad material, por lo que luego de no presentar pruebas o que éstas fueran insuficientes, el fisco determinó que, definitivamente, simulaban operaciones.

“Derivado de la valoración y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por estos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados”, destacó el oficio publicado en el DOF.

Dos de estos contribuyentes tenían su domicilio fiscal registrado en la Ciudad de México, mientras que los demás se localizan en Oaxaca, Jalisco, Nuevo León y Puebla, y se dedicaban a diferentes actividades, como intermediarios de comercio al por mayor, construcciones, servicios de apoyo a los negocios, comercio al por mayor, servicios de consultoría y ventas al por mayor.

Con esto, el SAT ha identificado desde la creación de la Lista Negra un total de 5,003 contribuyentes que simulan operaciones y que, por lo tanto, son considerados como factureras.

En tanto, el órgano recaudador a cargo de Raquel Buenrostro tiene en la mira a otros 194 contribuyentes, a quienes aún son considerados como presuntas factureras, quienes podrán desvirtuar los hechos si es el caso.